尊敬的投资者：     歌尔声学将于2014年12月12日公开发行可转换公司债券, 本次共发行25亿元的可转换公司债券，每张面值为人民币100元，共2,500万张，按面值发行。     本次发行的可转债将向发行人在股权登记日（2014年12月11日）收市后登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）采用网上向社会公众投资者通过深圳证券交易所交易系统发售与网下对机构投资者定价配售相结合的方式进行，若有余额则由主承销商包销。     原股东可优先配售的歌尔转债数量为其在股权登记日收市后登记在册的持有歌尔声学股份数量按每股配售1.6378元面值可转债的比例，再按100元/张换为可转债张数。本次发行向原股东的优先配售采用网上和网下配售，原无限售条件股东的优先认购通过深交所系统进行，配售代码为“082241”，配售简称为“歌尔配债”。原有限售条件股东（包括持有的股份中部分为有限售条件流通股的股东）的优先认购通过网下认购的方式，在保荐机构（主承销商）高盛高华证券有限责任公司（以下简称“高盛高华”）处进行。     原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的申购。     一般社会公众投资者通过深交所交易系统参加申购，申购代码为“072241”，申购简称为“歌尔发债”。网上向社会公众投资者发售部分每个账户最小申购数量为10张（1,000元），每10张（1,000元）为一个申购单位，每个账户申购上限是1,500万张（150,000万元）。     具体内容敬请登陆深交所网站浏览！    （http://disclosure.szse.cn/finalpage/2014-12-10/1200453740.PDF）     股市有风险，投资需谨慎！                                                                        中山证券有限责任公司                                                                           2014年12月11日